Внесенную учредителем часть уставного капитала в 2018 году отразили в бухучете как расчет с контрагентом: что делать?
Добрый день, подскажите такая проблема возникла у неопытного бухгалтера.
ООО на УСН работает с 2018г. , Есть единственный учредитель, он же директор.
В 2018г. была внесена оплата части УК на на р/сч, но бухгалтером эта оплата была разнесена не верно (Проведено как получение займа от контрагента в сумме 5500). В итоге за учредителем числится дебиторская зад-ть в УК в сумме 10 000. Оплаты второй части УК не было.
В течении 2020,2021, и 2022 выплачивались дивиденды.
Что теперь делать с бухгалтерским учетом и с этой ситуацией? Помогите разобраться? Директор сейчас хочет увеличивать УК.
ООО на УСН работает с 2018г. , Есть единственный учредитель, он же директор.
В 2018г. была внесена оплата части УК на на р/сч, но бухгалтером эта оплата была разнесена не верно (Проведено как получение займа от контрагента в сумме 5500). В итоге за учредителем числится дебиторская зад-ть в УК в сумме 10 000. Оплаты второй части УК не было.
В течении 2020,2021, и 2022 выплачивались дивиденды.
Что теперь делать с бухгалтерским учетом и с этой ситуацией? Помогите разобраться? Директор сейчас хочет увеличивать УК.
Comments
-
Цитата: В 2018г. была внесена оплата части УК на на р/сч, но бухгалтером эта оплата была разнесена не верно (Проведено как получение займа от контрагента в сумме 5500).😉 А в выписке ЕГРЮЛ у вас какой размер УК указан?
Если верный (с учетом того, что эти 5500 вошли в УК), то вам надо датой обнаружения ошибки внести исправления в учет:
1. Провести сторно по займу
2.Сделать правильную проводку по внесению суммы в УК. -
Добрый день!
Тема открыта по просьбе автора. -
Цитата: А в выписке ЕГРЮЛ у вас какой размер УК указан?Да в выписке 10 000.Цитата: Если верный (с учетом того, что эти 5500 вошли в УК), то вам надо датой обнаружения ошибки внести исправления в учет:А как быть с оставшийся суммой 4500, директор ее вносит текущей датой?
Что с отчетностью за прошлые периоды?
Какая ответственность грозит нам за эту ошибку? -
Цитата: А как быть с оставшийся суммой 4500, директор ее вносит текущей датой?😉Надо внести, хоть и с нарушением сроков (плохо, но другого выхода нет...)Цитата: Что с отчетностью за прошлые периоды?😉Все отразите датой обнаружения ошибки (т.е. текущей датой).Цитата: Какая ответственность грозит нам за эту ошибку?Полагаю, что ничего.
-
Добрый день.Цитата: 😉 А в выписке ЕГРЮЛ у вас какой размер УК указан?В ЕГРЮл всегда будет указан размер УК,заявленный в уставе, но не менее 10т.р. Оплата УК не имеет отношения к информации в ЕГРЮл.
-
Цитата: В ЕГРЮл всегда будет указан размер УК,заявленный в уставе, но не менее 10т.р. Оплата УК не имеет отношения к информации в ЕГРЮл.😉Вы полагаете, что кому-то об этом неизвестно?
Уточняющий вопрос был задан для того, чтобы знать, что все решения по размеру УК доведены до сведений ФНС (случаются моменты, когда решили -увеличить, деньги внесли, а вот зарегистрировать это увеличение руки не дошли...) -
Цитата: Цитата: А в выписке ЕГРЮЛ у вас какой размер УК указан?А зачем вы тогда задаете такой вопрос, если автор вопроса написала про 10т.р. УК?
-
Цитата: А зачем вы тогда задаете такой вопрос, если автор вопроса написала про 10т.р. УК?😉 А вас это пояснение не устраиваетЦитата: Уточняющий вопрос был задан для того, чтобы знать, что все решения по размеру УК доведены до сведений ФНС (случаются моменты, когда решили -увеличить, деньги внесли, а вот зарегистрировать это увеличение руки не дошли...)?
Автору вопроса все, судя по всему, понятно. -
спасибо за ответы.
